Положение о правилах осуществления перевода денежных средств. Новые правила перевода денежных средств Положение правила осуществления перевода электронных денежных средств

Глава 1. Общие положения
Глава 2. Процедуры приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений и порядок их выполнения
Глава 3. Особенности выполнения процедур приема к исполнению распоряжений участников платежной системы
Глава 4. Процедуры исполнения распоряжений и порядок их выполнения
Глава 5. Расчеты платежными поручениями
Глава 6. Расчеты по аккредитиву
Глава 7. Расчеты инкассовыми поручениями
Глава 8. Расчеты чеками
Глава 9. Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)
Глава 10. Заключительные положения

Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П
"О правилах осуществления перевода денежных средств"

С изменениями и дополнениями от:

15 июля 2013 г., 29 апреля 2014 г., 19 мая, 6 ноября 2015 г., 5 июля 2017 г., 11 октября 2018 г.

Настоящее Положение разработано на основании Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872), Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; N 15, ст. 1447; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 19, ст. 2291; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 15 июня 2012 года N 11) устанавливает правила осуществления перевода денежных средств Банком России, кредитными организациями (далее при совместном упоминании - банки) на территории Российской Федерации в валюте Российской Федерации.

Регистрационный N 24667

Положение устанавливает новые правила перевода денежных средств ЦБР, кредитными организациями в России в рублях. Это связано с принятием Закона о национальной платежной системе. Положение ЦБР о безналичных расчетах в России утрачивает силу (кроме ч. II и ряда приложений).

Новое положение касается всех клиентов кредитных организаций (как физических, так и юридических лиц). Оно распространяется на перевод денежных средств с участием Внешэкономбанка.

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия последних на основании распоряжений о переводе.

Предусмотрены следующие формы безналичных расчетов: платежными поручениями; по аккредитиву; инкассовыми поручениями; чеками; перевод денежных средств по требованию получателя - прямое дебетование (ранее были платежные требования); перевод электронных денег (прежде это не предусматривалось).

При переводе денежных средств в качестве промежуточных этапов выделяются и операции с наличными (напр., выдача получателям-физлицам и прием от плательщиков-физлиц).

Прежнее положение о безналичных расчетах в т. ч. регламентировало расчеты через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций (филиалов), открытые в ЦБР. Через корреспондентские счета в других кредитных организациях и счета межфилиальных расчетов. Приводился рекомендуемый порядок отражения основных операций в бухучете кредитных организаций при совершении расчетов через счета "ЛОРО", "НОСТРО" и через счета межфилиальных расчетов. В новом положении подобных разделов нет.

Предусмотрено, что банки утверждают внутренние документы, содержащие порядок составления распоряжений о переводе, их приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования), исполнения.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней после его официального опубликования, за некоторыми исключениями. Глава 3, которая посвящена особенностям выполнения процедур приема к исполнению распоряжений участников платежной системы, вступает в силу с 1 января 2013 г. Требования, определяющие максимальное количество символов в реквизитах платежного, инкассового поручений, платежных требования, ордера, составляемых в электронном виде, - с 1 апреля 2013 г.

Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"

Регистрационный N 24667

Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением

ПОЛОЖЕНИЕ О ПРАВИЛАХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПЕРЕВОДА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ № 383 - П Выполнила студентка БД-21 Лукашевич Анастасия

Общие положения Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в рамках применяемых форм безналичных расчетов, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков банками. Формы безналичных расчетов Расчеты платежными поручениями Расчетов чеками Расчеты по аккредитиву Расчетов в форме (прямого дебетования) Расчетов инкассовыми поручениями Перевод электронных денежных средств

Плательщиками, получателями средств являются 1) юридические лица 2) индивидуальные предприниматели 3) физические лица 4) клиенты 5) банки Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством: списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления плательщиков и выдачи плательщиков и увеличения денежных средств на наличных денежных остатка электронных банковские счета средств получателям денежных средств получателей средств - физическим лицам получателей средств

Процедуры приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений и порядок их выполнения Процедуры включают: удостоверение права распоряжения денежными средствами контроль целостности распоряжений; структурный контроль распоряжений; контроль значений реквизитов распоряжений; контроль достаточности денежных средств.

Особенности выполнения процедур приема к исполнению распоряжений участников платежной системы 1. При поступлении распоряжений участников платежной системы в рамках платежной системы платежный клиринговый центр осуществляет платежный клиринг, а также иных процедур приема к исполнению распоряжений участников. 2. Контроль достаточности денежных средств на банковских счетах участников платежной системы осуществляется платежным клиринговым центром в порядке, установленном правилами платежной системы 3. Платежный клиринговый центр может выполнять процедуру оптимизации в целях определения распоряжений участников, для исполнения которых достаточно денежных средств на банковских счетах участников платежной системы. 4. При недостаточности денежных средств на банковских счетах участников платежной системы, платежный клиринговый центр может направлять участникам платежной системы запросы о переводе денежных средств на банковские счета участников платежной системы. 5. При достаточности денежных средств на банковских счетах участников платежной системы для исполнения распоряжений платежный клиринговый центр, для каждого участника платежной системы определяет платежные клиринговые позиции.

Процедуры исполнения распоряжений и порядок их выполнения Исполнение распоряжений в порядке, установленном банками, посредством списания денежных средств с банковского счета плательщика, зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств Процедуры исполнения распоряжений частичное исполнение распоряжений подтверждение исполнения распоряжений Порядок выполнения процедур исполнения распоряжений, в том числе распоряжений на общую сумму с реестрами, устанавливается кредитными организациями и доводится до клиентов, взыскателей средств, кредитных организаций в договорах, документах, разъясняющих порядок выполнения процедур исполнения распоряжений, а также путем размещения информации в местах обслуживания клиентов.

Расчеты платежными поручениями При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика физического лица получателю средств. Платежное поручение может использоватьс я для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту) с учетом требований, установленны х федеральным законом Реквизиты, форма (для платежного поручения на бумажном носителе), номера реквизитов платежного поручения установлены приложениями 1 -3 к настоящему Положению Платежное поручение составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе Платежное поручение действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня его составления. Если плательщиком является банк, перевод денежных средств на банковский счет клиента получателя средств может осуществлятьс я банком на основании составляемого им банковского ордера.

Расчеты по аккредитиву При расчетах по аккредитиву банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива, обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств при условии представления получателем средств документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных его условий, либо предоставляет полномочие другому банку на исполнение аккредитива В аккредитиве должна быть указана следующая обязательная информация: номер и дата аккредитива вид аккредитива сумма аккредитива срок действия аккредитива реквизиты плательщика способ исполнения аккредитива реквизиты банка-эмитента назначение платежа реквизиты получателя средств срок представления документов реквизиты исполняющего банка порядок комиссионного вознаграждения банков

Расчеты инкассовыми поручениями Инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей средств. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика. Реквизиты, форма, номера реквизитов инкассового поручения. Инкассовое поручение составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе. В целях исполнения распоряжения взыскателя средств, не являющегося инкассовым поручением, предъявленного непосредственно в банк плательщика, указанный банк составляет инкассовое поручение.

Расчеты чеками осуществляются в соответствии с федеральным законом и договором Кредитная организация обязана удостовериться в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом. Чек должен содержать реквизиты, установленные федеральным законом, а также может содержать реквизиты, определяемые кредитной организацией. Форма чека устанавливается кредитной организацией. Чеки кредитных организаций применяются при осуществлении перевода денежных средств, за исключением перевода денежных средств Банком России.

Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) 1) Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) осуществляются в порядке, установленном федеральным законом. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика. 2) При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяется платежное требование, иное распоряжение получателя средств. 3) Реквизиты, форма (для платежного требования на бумажном носителе), номера реквизитов платежного требования установлены приложениями 1, 6 и 7 к настоящему Положению. 4) Платежное требование составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе 5) Платежное требование может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств. 6)Платежное требование, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня его составления.

"Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2012, N 4

Введение в России в прошлом году нового законодательства о национальной платежной системе повлияло самым существенным образом не только на карточные расчеты и прием платежей физических лиц, как это могло показаться на первый взгляд. Положение "О правилах осуществления перевода денежных средств", выпущенное Банком России в конце июня, касается всех форм и видов безналичных расчетов, включая даже далекие от НПС чеки и аккредитивы.

Речь идет о Положении Банка России от 19.06.2012 N 383-П (далее - Положение N 383-П), опубликованном в "Вестнике Банка России" 28 июня 2012 г. N 34.

Документ вступил в силу по истечении 10 дней со дня официального опубликования, то есть 9 июля 2012 г.; отдельные положения его вступают в силу в иные сроки.

С этой же даты - 9 июля 2012 г. - признаются утратившими силу основные нормативные акты Банка России, регулировавшие ранее безналичные расчеты:

Положение Банка России от 03.10.2002 N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (далее - Положение N 2-П);
Положение Банка России от 01.04.2003 N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" (далее - Положение N 222-П).

Поскольку указанные документы играли весьма важную - если не сказать основополагающую - роль в деятельности любой российской кредитной организации, можно смело утверждать, что изменения в законодательстве о безналичных расчетах потребуют от банков тщательной и скрупулезной переработки многих внутренних положений. При этом придется учитывать требования не только нового Положения N 383-П, но и всех законодательных и нормативных актов, регулирующих национальную платежную систему.

Общие положения

Как следует из названия нового документа, основным его предметом являются не безналичные расчеты, а переводы денежных средств. Однако при ближайшем рассмотрении выясняется, что и различные формы безналичных расчетов находят отражение в Положении N 383-П. Что, в общем, логично, поскольку ранее действовавшие Положения N 2-П и N 222-П утрачивают силу, а других документов по безналичным расчетам Банк России не выпускал.

Переводы денежных средств осуществляются в рамках следующих форм безналичных расчетов (п. 1.1 Положения N 383-П):

расчеты платежными поручениями;
расчеты по аккредитиву;
расчеты инкассовыми поручениями;
расчеты чеками;
прямое дебетование (расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств);
расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Первым же пунктом гл. 1 "Общие положения" регулятор вводит новое для сферы безналичных расчетов понятие - распоряжение о переводе денежных средств. Такое распоряжение может составляться:

плательщиками средств;
получателями средств;
взыскателями средств (лицами или органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков).

При этом взыскатели средств могут являться получателями средств (а могут, соответственно, и не являться).

Довольно неожиданно выглядит перечень способов, посредством которых может осуществляться перевод денежных средств по банковским счетам или минуя их. Регулятор посчитал, что переводы - казалось бы, исключительно безналичный способ расчетов - могут включать в себя элементы расчетов наличными, в том числе:

списание денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачу наличных денежных средств получателям средств - физическим лицам
прием наличных денежных средств, распоряжение плательщика - физического лица и зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств;
и даже прием наличных денежных средств, распоряжение плательщика - физического лица и выдачу наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу.

В последнем случае, очевидно, безналичные расчеты вообще оказываются не при делах.

Перевод денежных средств может быть осуществлен в "обратной последовательности": сначала банк получателя средств исполняет распоряжение, а затем следует возмещение выплаченных получателю денежных средств банком плательщика в соответствии с договором. Такая схема расчетов традиционно применялась и раньше при расчетах непокрытыми (гарантированными) аккредитивами.

Перевод денежных средств может осуществляться с участием банка-посредника, не являющегося банком плательщика или банком получателя (тоже широко распространенная при расчетах аккредитивами практика).

Внутренние документы

Согласно п. 1.8 Положения N 383-П кредитным организациям необходимо утвердить внутренние документы, содержащие:

порядок составления распоряжений;
порядок выполнения процедур приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений;
порядок исполнения распоряжений;
иные положения об организации деятельности кредитных организаций по осуществлению перевода денежных средств.

Указанные документы должны быть приняты в течение года со дня вступления в силу Положения N 383-П (п. 10.3).

Напомним, что ранее Банк России требовал от своих подопечных наличия разработанных и утвержденных правил построения расчетной системы кредитной организации (Положение N 2-П), включающих различные аспекты осуществления расчетов с другими кредитными организациями и собственными подразделениями (филиалами).

Регламентировать взаимоотношения с клиентами в части безналичных расчетов до сих пор необходимости не было. За исключением разве что порядка и условий осуществления операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета, упомянутых в п. 1.2.2 Положения N 222-П.

Кроме того, осуществление расчетов (наличных, безналичных) присутствует в Перечне основных вопросов, связанных с осуществлением внутреннего контроля, по которым кредитная организация должна принять внутренние документы, утвержденном Положением Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах".

В любом случае банковским методологам и профильным специалистам придется если не разработать совершенно новый, то кардинальным образом переработать пакет внутренних документов, во всех подробностях описывающих процедуры расчетного обслуживания клиентов.

Кроме того, потребуется внесение изменений в типовые договоры на расчетное обслуживание, договоры банковского счета, договоры банковского вклада, а также в тарифы банка, так как поменяются наименования многих расчетных операций.

Внутренние документы не могут содержать положений, противоречащих законодательству, в том числе Положению N 383-П; по неизвестной причине регулятор решил изложить эту очевидную мысль в виде отдельной оговорки.

Переводы электронных денежных средств

Это как раз тот аспект безналичных расчетов, по которому кредитным организациям придется нормативную базу разрабатывать практически с нуля.

Начинать эту работу следует даже не с тщательного изучения соответствующих разделов Положения N 383-П, а с Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе". Именно этим документом вводится определение важнейших терминов, касающихся электронных денег, а также основные правила работы с ними. Положение N 383-П практически ничего нового к требованиям Закона не добавляет.

Банки могут осуществлять переводы, включающие различные преобразования ЭДС в традиционные (наличные, безналичные) денежные средства и обратно, в том числе:

переводы денежных средств по банковским счетам;
переводы денежных средств без открытия банковских счетов.

В первом случае переводы осуществляются посредством списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка ЭДС получателей средств.

Во втором случае - при осуществлении переводов без открытия банковских счетов (у отправителя платежа) - возможны следующие варианты:

прием наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и увеличение остатка ЭДС получателя средств;
уменьшение остатка ЭДС плательщика и зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств;
уменьшение остатка ЭДС плательщика и выдача наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу;
уменьшение остатка ЭДС плательщика и увеличение остатка ЭДС получателя платежа.

Распоряжения о переводе денежных средств

Общим термином "распоряжения" Банк России обозначил все документы, на основании которых кредитные организации осуществляют переводы денежных средств.

Наиболее распространенными формами распоряжений являются:

платежное поручение;
инкассовое поручение;
платежное требование;
платежный ордер.

Перечисленные формы распоряжений применяются в рамках всех форм безналичных расчетов, указанных в п. 1.1 Положения N 383-П.

В Приложениях к Положению N 383-П приведены подробные описания и характеристики указанных распоряжений: Перечень и описание их реквизитов, формы распоряжений, номера реквизитов, а также Максимальное количество символов в реквизитах распоряжений, составляемых в электронном виде.

Помимо четырех основных форм распоряжений, в практике банковской деятельности могут быть использованы и другие виды распоряжений (назовем их "нестандартными"), для которых Положением N 383-П не установлены перечень реквизитов и формы. Такие распоряжения:

составляются отправителями распоряжений (клиентами, взыскателями средств, банками) с указанием установленных банком реквизитов, позволяющих банку осуществлять переводы денежных средств;
составляются по формам, установленным банком или получателем средств по согласованию с банком;
применяются в рамках форм безналичных расчетов, предусмотренных п. 1.1 Положения N 383-П;
должны содержать наименования распоряжений, не совпадающие с перечисленными выше.

Эти правила, по идее методологов Банка России, распространяются:

на заявления, уведомления, извещения, составляемые в случаях, предусмотренных Положением N 383-П;
заявления, составляемые в соответствии с федеральным законом в целях взыскания денежных средств;
составляемые юридическим лицом в электронном виде или на бумажном носителе распоряжения о получении наличных денежных средств с банковского счета юридического лица при недостаточности средств на его банковском счете.

В последнем случае, возможно, речь идет о выдаче заработной платы сотрудникам организации при наличии у нее картотеки неоплаченных документов. Такое "распоряжение", в отличие от денежного чека (не путать с расчетным!), банк может поместить в указанную картотеку до поступления необходимых денежных средств.

Таким образом, в рамках небольшого ассортимента существующих форм безналичных расчетов (их всего шесть) может быть использовано ничем - кроме фантазии участвующих в процессе сторон - не ограниченное число форм распоряжений.

Если кредитная организация использует в своей деятельности "нестандартные" распоряжения, то их формы, реквизиты и порядок работы с ними должны быть утверждены внутренними документами.

Распоряжения могут быть составлены как в электронном виде (в т.ч. с использованием электронных средств платежа), так и на бумажных носителях.

"Стандартные" распоряжения (четыре основные формы: платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера), а также банковские ордера являются расчетными (платежными) документами.

Вопрос, является ли распоряжением банковский ордер (документ, порядок составления и применения которого установлен Указанием Банка России от 11.12.2009 N 2360-У "О порядке составления и применения банковского ордера" (далее - Указание N 2360-У), представляется пока открытым. Вероятно, это зависит от вида операции: в некоторых случаях банковский ордер может быть всего лишь расчетным документом, составленным на основании распоряжения, а в других - сам являться распоряжением. Так или иначе, разбираться в этом банковским методологам придется - при разработке пакета внутренних документов, посвященных переводам денежных средств.

Формы "нестандартных" распоряжений на бумажных носителях не должны превышать лист формата A4. Если форма такого распоряжения состоит из нескольких листов, то каждый лист оформляется в порядке, установленном банком, с учетом требований Положения N 383-П.

Количество экземпляров "нестандартных" распоряжений на бумажных носителях также устанавливается банком.

Кредитная организация и сама может являться "отправителем распоряжения". Банк России предусмотрел такую возможность для следующих ситуаций:

списание (зачисление) денежных средств по банковскому счету, если банк является получателем средств (плательщиком);
перевод денежных средств без открытия банковского счета, включая перевод электронных денежных средств, если банк является получателем денежных средств.

Можно предположить, что распоряжением (и одновременно расчетным документом) в этих случаях служит банковский ордер.

Главы 2 - 4 Положения N 383-П посвящены распоряжениям о переводе. В них рассматриваются:

процедуры приема распоряжений к исполнению;
процедуры отзыва распоряжений;
процедуры возврата (аннулирования) распоряжений;
порядок выполнения распоряжений;
особенности выполнения процедур приема к исполнению распоряжений участников платежной системы;
процедуры исполнения распоряжений и порядок их выполнения.

Нельзя не отметить, что материал указанных разделов Положения N 383-П является отличной заготовкой для разработки на его основе соответствующих внутренних документов кредитной организации, упомянутых в п. 1.8.

Напоминаем, что гл. 3 "Особенности выполнения процедур приема к исполнению распоряжений участников платежной системы" вступает в силу с 1 января 2013 г.

После подробного описания требований к работе с распоряжениями регулятор переходит к отдельным формам безналичных расчетов. И здесь его слог становится куда более лаконичным - особенно по сравнению с формулировками соответствующих глав канувшего в Лету Положения N 2-П.

Впрочем, общая концепция безналичных расчетов практически не меняется.

Расчеты платежными поручениями

Как и раньше, при расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по его, плательщика, банковскому счету или без открытия банковского счета (для плательщиков - физических лиц) получателю средств, указанному в распоряжении плательщика.

Платежное поручение также может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту) с учетом требований, установленных федеральным законом.

Как и прочие виды распоряжений, платежное поручение составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде либо на бумажном носителе.

Не изменился и срок действия этого документа: платежное поручение по-прежнему действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня его составления.

Если плательщиком является банк, перевод денежных средств на банковский счет клиента - получателя средств может осуществляться банком на основании составляемого им банковского ордера. При этом согласно Положению N 2360-У счет клиента должен быть открыт в том же банке (внутренняя транзакция).

Если речь идет о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, то в соответствующем распоряжении на бумажном носителе должны быть указаны:

реквизиты плательщика;
реквизиты получателя средств;
реквизиты банков;
сумма перевода;
назначение платежа.

Также может быть указана иная информация, установленная кредитной организацией или получателем средств по согласованию с банком.

Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица может быть составлено в виде заявления.

Форма распоряжения о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица на бумажном носителе устанавливается кредитной организацией или получателем средств по согласованию с банком.

На основании распоряжения о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица кредитная организация составляет платежное поручение.

Все нюансы заполнения отдельных полей, ранее присутствовавшие в основном тексте положений о безналичных расчетах (особенно этим грешило Положение N 222-П), теперь изложены в Приложениях к Положению N 383-П. Особое внимание рекомендуем обратить на правила заполнения реквизитов "плательщик" и "получатель" платежного поручения (как, впрочем, и инкассового поручения, и платежного требования) - строки 8 и 16 Приложения 1 к Положению N 383-П.

Согласно п. 5.8 Положения N 383-П распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, передаваемое с использованием электронного средства платежа, должно содержать информацию, позволяющую установить плательщика, получателя средств, сумму перевода и назначение платежа. Такое требование, по-видимому, может сделать незаконной практику некоторых банков по приему денежных средств для зачисления их на карточные счета клиентов банка через банкоматы с функцией cash-in без идентификации плательщика.

Впрочем, возможно, и у банков найдутся аргументы в свою защиту: например, тот факт, что вноситель денежных средств не использует карту - электронное средство платежа. На что противная (от слова "напротив") сторона сможет возразить, что банкомат сам по себе является электронным средством платежа, ибо он есть "средство или способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств". Но это уже совсем другая история.

На основании распоряжений плательщиков - физических лиц кредитная организация может составить платежное поручение на общую сумму с направлением банку получателя средств, получателю средств согласованным с банком получателя средств, получателем средств способом реестра или распоряжений плательщиков - физических лиц.

При расчетах платежными поручениями могут применяться "нестандартные" распоряжения, предусмотренные п. 1.11 Положения N 383-П. В этом случае, очевидно, используется только платежный (расчетный) документ, составляемый на основании "нестандартного" распоряжения.

Расчеты по аккредитиву

Глава 6 "Расчеты по аккредитиву" - самая большая по объему и подробная по содержанию среди разделов, описывающих различные формы безналичных расчетов. В рамках данной статьи мы ее подробно рассматривать не будем.

Из новшеств (по сравнению с утратившим силу Положением N 2-П) можно отметить следующие позиции.

Передача аккредитива, изменений условий аккредитива, заявлений, уведомлений, извещений и иной обмен информацией по аккредитиву могут осуществляться в электронном виде с использованием любых средств связи, позволяющих достоверно установить отправителя. Разумеется, допускается также обмен информацией на бумажных носителях.

При поступлении аккредитива, изменений условий аккредитива, заявлений, уведомлений, извещений и иной информации по аккредитиву банк должен выполнить все предусмотренные Банком России и внутренними документами процедуры приема к исполнению распоряжений (гл. 2 Положения N 383-П).

Реквизиты и форма (на бумажном носителе) аккредитива устанавливаются банком самостоятельно. Регулятор устанавливает лишь перечень обязательной информации, которая должна быть указана в аккредитиве.

При исполнении непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющий банк вправе не осуществлять исполнение аккредитива до поступления денежных средств от банка-эмитента, за исключением случая подтверждения аккредитива подтверждающим банком.

Исполнение аккредитива осуществляется посредством перевода денежных средств платежным поручением исполняющего банка на банковский счет получателя средств или посредством зачисления соответствующей суммы на банковский счет получателя средств в исполняющем банке.

Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовые поручения применяются:

при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором;
при расчетах по распоряжениям взыскателей средств.

Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика.

Инкассовое поручение составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде или на бумажном носителе.

Применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо возможно при определенных условиях. Так, в договоре банковского счета между плательщиком и банком плательщика должны присутствовать условия:

о списании денежных средств с банковского счета плательщика и представлении плательщиком в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика;
об обязательстве плательщика и основном договоре, в том числе в случаях, предусмотренных федеральным законом.

Таким образом, при появлении у клиента банка новых контрагентов и контрактов, предусматривающих расчеты инкассовыми поручениями, каждый раз будет возникать необходимость заключения дополнительных соглашений к договору банковского счета (указания в нем сведений об обязательстве плательщика и основном договоре).

Право предъявления инкассовых поручений к банковскому счету плательщика может быть подтверждено получателем средств посредством представления в банк плательщика соответствующих документов. Каких именно - должно оговариваться между плательщиком средств и его банком.

Если получателем средств является банк плательщика, условие о списании денежных средств с банковского счета плательщика может быть предусмотрено договором банковского счета и (или) иным договором между банком плательщика и плательщиком.

Списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика в этом случае может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании банковского ордера (внутренняя транзакция).

В целях исполнения "нестандартного" распоряжения взыскателя средств, не являющегося инкассовым поручением и предъявленного непосредственно в банк плательщика, указанный банк составляет инкассовое поручение.

Инкассовое поручение взыскателя средств может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств.

Инкассовое поручение, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в этот банк в течение 10 календарных дней со дня его составления.

Банк получателя средств, принявший инкассовое поручение в целях взыскания денежных средств, обязан предъявить инкассовое поручение в банк плательщика. Сроки такого предъявления Банк России почему-то не уточняет.

При расчетах инкассовыми поручениями могут применяться "нестандартные" распоряжения, предусмотренные п. 1.11 Положения N 383-П.

Расчеты чеками

В отношении этой, весьма экзотической на сегодняшний день, формы расчетов регулятор был предельно лаконичен. Вероятно, можно было бы вообще обойтись без этого раздела в Положении N 383-П, но из Гражданского кодекса слов не выкинешь, поэтому пришлось соответствовать.

В результате чекам достались несколько абзацев, на основании которых банк, желающий с ними работать, может разработать внутренние правила, практически не ограничивая свои фантазии: расчеты чеками осуществляются в соответствии с федеральным законом и договором; чек должен содержать реквизиты, установленные федеральным законом, а также может содержать реквизиты, определяемые кредитной организацией; форма чека устанавливается кредитной организацией; кредитная организация обязана удостовериться в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом; чеки кредитных организаций применяются при осуществлении перевода денежных средств, за исключением перевода денежных средств Банком России.

Нет даже упоминания о том, может ли чек быть оформлен в электронном виде или только в бумажном.

Добавим, что чек в данном случае служит распоряжением, но не расчетным (платежным) документом. На основании предъявленного к оплате чека кредитная организация должна сформировать свой расчетный (платежное поручение) или кассовый (расходный кассовый ордер) документ, обосновав тем самым движение денежных средств.

Прямое дебетование

И в этом разделе требования Банка России изложены достаточно кратко.

Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) осуществляются в порядке, установленном федеральным законом, в соответствии с требованиями гл. 1, 2 и 4 Положения N 383-П.

Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика (например, в случае когда прямым дебетованием осуществляется погашение задолженности заемщика по кредиту в его банке).

При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяется:

платежное требование;
иное ("нестандартное") распоряжение получателя средств.

Следует отметить, что инкассовые поручения при данном способе расчетов не применяются, несмотря на их внешнее сходство с платежными требованиями.

Интересно, что Банк России не указал на необходимость составления банком плательщика расчетного документа (платежного требования) при поступлении "нестандартного" распоряжения при расчетах путем прямого дебетования, как это предусмотрено при расчетах инкассовыми поручениями.

Если получателем средств является банк, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика при наличии заранее данного акцепта плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера.

Платежное требование составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде либо на бумажном носителе.

Платежное требование может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств либо непосредственно в банк плательщика.

Платежное требование, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня его составления.

Заключение

Новый нормативный акт Банка России, регламентирующий осуществление переводов, только что вступил в силу, и поэтому пока рано говорить о его практической применимости. Однако можно с уверенностью утверждать, что разъяснения, изменения и дополнения к Положению N 383-П не заставят себя ждать: достаточно много нюансов осуществления безналичных расчетов остались нераскрытыми. В то же время тема документа касается не только всех кредитных организаций России, но и их клиентов - организаций и физических лиц.

Кроме того, изменения ждет в ближайшее время и само законодательство о национальной платежной системе; а значит, подзаконные акты, в том числе выпускаемые Банком России, тоже этой участи не избегут.

Поэтому, вероятно, к этой теме мы еще вернемся.

А пока кредитным организациям следует сосредоточиться на внутренней документации: мониторинге договоров с клиентами на предмет их соответствия новым требованиям Банка России и разработке внутренних документов по безналичным расчетам.

М.Посадская

Банковский методолог

1. Оператор по переводу денежных средств осуществляет перевод денежных средств по распоряжению клиента (плательщика или получателя средств), оформленному в рамках применяемой формы безналичных расчетов (далее - распоряжение клиента).

2. Перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств плательщика, находящихся на его банковском счете или предоставленных им без открытия банковского счета.

3. Перевод денежных средств осуществляется в рамках применяемых форм безналичных расчетов посредством зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, выдачи получателю средств наличных денежных средств либо учета денежных средств в пользу получателя средств без открытия банковского счета при переводе электронных денежных средств.

4. Внесение наличных денежных средств на свой банковский счет или получение наличных денежных средств со своего банковского счета у одного оператора по переводу денежных средств не является переводом денежных средств.

5. Перевод денежных средств, за исключением перевода электронных денежных средств , осуществляется в срок не более трех рабочих дней начиная со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика или со дня предоставления плательщиком наличных денежных средств в целях перевода денежных средств без открытия банковского счета.

6. В осуществлении перевода денежных средств наряду с оператором по переводу денежных средств, обслуживающим плательщика, и оператором по переводу денежных средств, обслуживающим получателя средств, могут участвовать другие операторы по переводу денежных средств (далее - посредники в переводе).

7. Если иное не обусловлено применяемой формой безналичных расчетов или федеральным законом, безотзывность перевода денежных средств, за исключением перевода электронных денежных средств, наступает с момента списания денежных средств с банковского счета плательщика или с момента предоставления плательщиком наличных денежных средств в целях перевода денежных средств без открытия банковского счета.

8. Безусловность перевода денежных средств наступает в момент выполнения определенных плательщиком и (или) получателем средств либо иными лицами условий осуществления перевода денежных средств, в том числе осуществления встречного перевода денежных средств в иной валюте, встречной передачи ценных бумаг, представления документов, либо при отсутствии указанных условий.

9. В случае, если плательщика средств и получателя средств обслуживает один оператор по переводу денежных средств, окончательность перевода денежных средств, за исключением перевода электронных денежных средств, наступает в момент зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств или обеспечения получателю средств возможности получения наличных денежных средств.

10. В случае, если плательщика средств и получателя средств обслуживают разные операторы по переводу денежных средств, окончательность перевода денежных средств наступает в момент зачисления денежных средств на банковский счет оператора по переводу денежных средств, обслуживающего получателя средств, с учетом требований статьи 25 настоящего Федерального закона.

11. При переводе денежных средств обязательство оператора по переводу денежных средств, обслуживающего плательщика, перед плательщиком прекращается в момент наступления его окончательности.

Дешёвый способ расчётов, который позволяет успешно обслуживать небольшие суммы - это способ расчетов с помощью электронных денег.

Обращение электронных денег, как правило, осуществляется с помощью Интернета, компьютерных сетей, электронных кошельков, платёжных карт, а так же устройств, которые работают с платежными картами (платежные киоски, POS-терминалы, банкоматы, и т.п.). Так же, используют и иные платежные инструменты разной формы: блоки мобильных телефонов, брелоки, браслеты и т.п., имеющие платежный специальный чип.

Для осуществления расчётов с использованием электронных денег нет необходимости проводить каждую операцию через банк. В обмен на денежные средства, переданные лицом (далее также - клиент), желающим воспользоваться электронными деньгами и помещённые на банковский счёт, оператором электронных денежных средств (далее также - оператор) эмитируется и предоставляется этому лицу эквивалент переданных денежных средств - электронные деньги, которые обращаются без открытия банковского счёта внутри определённой системы перевода электронных денег. В рамках данной системы перевода электронных денег её участник может покупать за эмитированные оператором электронные деньги товары и услуги, переводить электронные деньги другим участникам, а также совершать иные действия, разрешённые правилами системы перевода электронных денег. Пока совершаются расчёты электронными деньгами, безналичные денежные средства лиц, приобретших электронные деньги, остаются без движения на банковском счёте оператора, на котором аккумулируются предоставленные клиентами денежные средства. После завершения расчётов участник системы, например, организация, принимающая электронные деньги за продаваемые товары и услуги, может вывести полученные электронные деньги из системы, в частности, путём перевода на свой банковский счёт, конвертируя тем самым электронные деньги в обычные безналичные деньги, или другими предусмотренными способами Решение Псковского городского суда от 22 июля 2013 г. по делу № 2-2205/2013 [Электронный ресурс]. Документ опубликован не был. Доступ из справ. - правовой системы "КонсультантПлюс". .

Федеральный закон "О национальной платёжной системе" регулирует обращение только фиатных электронных денег, то есть электронных денег, выраженных в государственной валюте, поскольку в определении электронных денежных средств, указывается, что электронные денежные средства - это денежные средства.

В связи с этим возникает вопрос о правовом режиме нефиатных "электронных денег", т.е. тех платёжных инструментов, которые выражены в частной, так называемой цифровой, валюте. В юридической литературе для обозначения нефиатной цифровой валюты, которая обращается в онлайн-играх, социальных медиа сайтах и других сферах деятельности, существующих в виртуальной среде (преимущественно в интернете), также используются термины "виртуальная валюта" или "виртуальные деньги". Вместе с тем, очевидно, что нефиатная цифровая валюта, формально не подпадая под правовой режим электронных денежных средств, исполняет те же функции при совершении расчётов, что и электронные денежные средства, поэтому их эмитент должен подпадать под те же обязательные требования, которые установлены для операторов электронных денежных средств. В связи с этим в законе установлено, что лицо, не являющееся оператором электронных денежных средств, не вправе становиться обязанным по денежным обязательствам, которые используются для исполнения денежных обязательств между иными лицами или совершения иных сделок, влекущих прекращение обязательств между иными лицами, на основании распоряжений, передаваемых в электронном виде обязанному лицу См.: Новоселова Л.А. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности // Цивилистика 1994. № 2. С. 8 - 9. .

В соответствии с Законом № 161-ФЗ электронные денежные средства как институт и объект права отделены от электронного средства платежа как носителя, на котором учитываются электронные денежные средства.

Электронные средства платежа классифицируются на несколько видов, каждый из которых характеризуется определёнными особенностями.

По свойству анонимности электронные средства платежа делятся на неперсонифицированные (анонимные) и персонифицированные (применительно к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям последние называются корпоративными). Первые позволяют совершать платежи без идентификации (удостоверения) клиента, тогда как вторые требуют идентификацию клиента. В неперсонифицированных электронных средствах платежа выделяется также такая разновидность, как неперсонифицированное электронное средство платежа с упрощенной идентификацией клиента - физического лица. Апелляционное определение Судебной коллегии по гражданским делам Нижегородского областного суда от 24 марта 2015 г. по делу № 33-2627/2015 говорит нам обратное Апелляционное определение Судебной коллегии по гражданским делам Нижегородского областного суда от 24 марта 2015 г. по делу № 33-2627/2015 [Электронный ресурс]. Документ опубликован не был. Доступ из справ. - правовой системы "КонсультантПлюс. .27 июня 2011 года был принят Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ "О национальной платежной системе", которым впервые в России комплексно и на уровне закона урегулирован оборот электронных денег. Данный закон дал определение понятия электронных денег и определил основные права и обязанности операторов электронных денежных средств, до этого основывавших свою деятельность преимущественно на общих диспозитивных нормах гражданского законодательства.

Основным требованиям операторов электронных денежных средств к его деятельности можно отнести:

1) в обязательном порядке уведомить Банк России о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств;

2) вправе заключать договоры с другими организациями, по условиям которых эти организации вправе оказывать оператору электронных денежных средств операционные услуги;

3) устанавливать правила осуществления перевода и обеспечения бесперебойности электронных денежных средств.

Судебной практика, говорит о том, что истец открыл электронный кошелек, привязанный к мобильному телефону, на основании публичной оферты об использовании платежного сервиса "VISA QIVI WALLET", между сторонами был заключен договор оказания платежных услуг. В этот же день истец внес на счет сумму для оплаты кредита, после чего доступ к электронному кошельку оказался закрыт, и осуществить перевод он не смог. Позднее истец сообщил Банку о проблемах доступа к своему счету, а в последующем обнаружил отсутствие денежных средств на счете. Сообщений о проведенных операциях по перечислению денежных средств от ответчика истцу не поступало. Ответчик отказал истцу в удовлетворении требования о возврате денежных средств со ссылкой на то, что все платежи были инициированы самим пользователем и осуществлены с вводом корректных аутентификационных данных по указанным пользователем реквизитам. При этом факт зачисления денежных средств на счет истца доказан, однако банк не представил доказательства своего утверждения о том, что производил перечисления денежных средств со счета Садовина О.Р. по его личному поручению, не доказал принятие всех необходимых и достаточных мер безопасности к сохранению поступивших денежных средств на электронном счете истца, а также отсутствие своей вины в перечислении денежных средств посторонним лицам. Таким образом, исковые требования Садовина О.Р. к АО "КИВИ Банк" о взыскании денежных средств, компенсации морального вреда удовлетворить Апелляционное определение Судебной коллегии по гражданским делам Архангельского областного суда от 3 августа 2015 г. по делу № 33-3589/2015 // Официальный сайт Верховного Суда РФ [Электронный ресурс]. URL: http: //www.vsrf.ru (дата обращения: 22. 02.2017). . Далее из этого следует, что проблема "внутри сети" операторов которое осуществляют операционные услуги по переводу электронных денежных средств, требования которых установлены законом № 161 - ФЗ не совсем соответствует правилу безопасности и "бесперебойности электронных денежных средств" Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (с посл. изм. и доп. от 3 июля 2016 № 290-ФЗ) // Официальный интернет-портал правовой информации [Электронный ресурс]. URL: http: //www.pravo.gov.ru (дата обращения: 20. 04.2017). . Однако в решении данной проблемы необходимо максимально совершенствовать национальную платежную систему, а так же улучшить контроль над законодательно - нормативной базы.

В проекте Федерального закона № 47538-6 "О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации" в ГК РФ предлагается ввести ст.861.1 "Перевод денежных средств", где указывается: "При осуществлении перевода денежных средств банк обязуется по распоряжению плательщика или получателя средств (платёжному распоряжению) за счёт денежных средств, находящихся на банковском счете плательщика или предоставленных им без открытия банковского счёта, в срок, предусмотренный пунктом 2 настоящей статьи, предоставить определенную в платёжном распоряжении сумму денежных средств указанному в платёжном распоряжении получателю средств с зачислением на банковский счёт денежных средств либо выдачей наличных денег в этом или в ином банке. Плательщиком и получателем средств может являться одно лицо. Банком плательщика и банком получателя средств может являться один банк".

Во исполнение указанных положений Закона № 161-ФЗ принято Положение Банка России "О правилах осуществления перевода денежных средств", утверждённое Банком России 19 июня 2012 года № 383-П Положение Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (с посл. изм. и доп. от 6 ноября 2015 г. № 3844-У // Вестник Банка России. 2012. № 34. 28 июня. . Из данного документа следует, что перевод денежных средств является родовым понятием, объединяющим в себе все формы безналичных расчётов, указанные в ГК РФ (платёжными поручениями, по аккредитиву, инкассовыми поручениями, чеками). Также указанным Положением вводится две новые формы расчётов: в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) и в форме перевода электронных денежных средств. Таким образом, расчёты электронными деньгами отныне получили самостоятельную легальную основу в виде отдельного института (субинститута) права.

Основаниями перевода электронных денег могут являться распоряжение плательщика в пользу получателя средств (такой перевод аналогичен платёжному поручению) или требование получателя средств (прямое дебетование). При этом перевод по требованию получателя средств возможен, только если это предусмотрено договором об оказании платёжных услуг по переводу электронных денег и договором между плательщиком и получателем средств и если используется персонифицированное или корпоративное электронное средство платежа. Оба указанных основания объединяются родовым понятием "распоряжение клиента" (ч.1 ст.5, ст.8 Закона № 161-ФЗ), которое является ещё одним новым понятием гражданского права, введённым Законом № 161-ФЗ. Распоряжение клиента в общем смысле обозначает поручение клиентом оператору по переводу денежных средств совершить перевод в форме, указанной в распоряжении. В этой связи обращает на себя внимание, что в ч.1 ст.7 Закона № 161-ФЗ и вслед за ним в Положении о правилах осуществления перевода денежных средств (п.1.1) формой безналичных расчётов назван сам по себе перевод электронных денежных средств, что не совсем соответствует логике понятия "форма расчётов". Перевод электронных денежных средств может осуществляется в двух формах: поручение плательщика осуществить перевод в пользу получателя средств и требование получателя средств.

В ст.8 Закона № 161-ФЗ устанавливаются требования к распоряжению клиента, порядку его приёма к исполнению и исполнения, которые применяются во всех формах безналичных расчётов. Распоряжение клиента на перевод электронных денег передаётся в электронной форме и должно содержать информацию, позволяющую осуществить перевод денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов (реквизиты перевода). Перечень реквизитов перевода устанавливается нормативными актами Банка России, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти и договором, заключенным оператором по переводу денежных средств с клиентом или между операторами по переводу денежных средств (ч.1 ст.8 Закона № 161-ФЗ). В отличие от традиционных банковских форм безналичных расчётов, реквизиты которых установлены ГК РФ (в отношении чека, ст.878 ГК РФ) и Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, в отношении распоряжения о переводе электронных денег нормативными правовыми актами реквизитов не установлено, поэтому они устанавливаются в договоре об оказании платёжных услуг по переводу электронных денег. Реквизиты требования получателя средств также не установлены. Реквизиты распоряжения и требования могут не различаться между собой, кроме вида операции (распоряжение или требование), поскольку их различия заключаются, прежде всего, в порядке их приёма к исполнению и их исполнения. Обычно реквизитами являются: дата и номер распоряжения, валюта перевода, сумма перевода, сумма комиссии (может отражаться как сумма перевода с комиссией), плательщик (персонифицированное и корпоративное электронное средство платежа), номер виртуального счёта плательщика ("электронного кошелька"), получатель платежа (персонифицированное и корпоративное электронное средство платежа), номера виртуального счёта получателя платежа. В платёжном требовании может также содержаться информация об условии оплаты (необходимости акцепта) и сроке акцепта. Подтверждение об исполнении распоряжения клиента об осуществлении перевода электронных денежных средств, выдаваемое клиенту оператором электронных денежных средств, может служить доказательством совершения платежа в суде Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 июня 2012 г. № 17 "О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей" [Электронный ресурс]. Доступ из справ. - правовой системы "КонсультантПлюс". .

При приёме к исполнению распоряжения клиента оператор по переводу денежных средств обязан удостовериться в праве клиента распоряжаться денежными средствами, проверить реквизиты перевода, достаточность денежных средств для исполнения распоряжения клиента, а также выполнить иные процедуры приёма к исполнению распоряжений клиентов, предусмотренные законодательством Российской Федерации (ч.4 ст.8 Закона № 161-ФЗ). Удостоверение права клиента распоряжаться электронными денежными средствами происходит, как правило, с помощью ввода клиентом электронной подписи - кода (пароля) Федеральный закон от 6 апреля 2011 г. № 63-ФЗ "Об электронной подписи" (с посл. изм. и доп. от 23 июня 2016 г. № 220-ФЗ) // Официальный интернет-портал правовой информации [Электронный ресурс]. URL: http: //www.pravo.gov.ru (дата обращения: 20. 04.2017). и проверки его оператором по переводу электронных денежных средств. Практика тоже не умалчивает и говорит Апелляционное определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ от 18 августа 2015 г. по делу № 33-1309/2015 // Официальный сайт Верховного Суда РФ [Электронный ресурс]. URL: http: //www.vsrf.ru (дата обращения: 12. 03.2017). что при недостаточности денежных средств распоряжение клиента, учитывая запрет на кредитование клиента (ч.5 ст.7), не принимается к исполнению оператором по переводу денежных средств и клиенту незамедлительно направляется уведомление об этом. Перевод электронных денежных средств осуществляется незамедлительно после принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента.

Перевод электронных денежных средств осуществляется путем одновременного принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств (ч.11, 10 ст.7 Закона № 161-ФЗ). После совершения этих действий перевод электронных денег становится безотзывным и окончательным См.: Гарькуша М. С. Электронные деньги как феномен виртуальной экономики: функции и способы институционализации: дис. канд. экон. наук. Краснодар, 2010. С. 201 - 202. .

Также перевод электронных денег может осуществляться в автономном режиме (автономный режим использования электронного средства платежа), если это предусмотрено договором об оказании платёжных услуг по переводу электронных денег. Это касается такого носителя электронных денег, как предоплаченные карты, которыми производятся расчёты с точками продажи (англ. point of sale), на которых установлены соответствующие терминалы приёма карт. В этом случае принятие оператором распоряжения клиента, уменьшение им остатка электронных денег плательщика и увеличение остатка электронных денег получателя средств происходят неодновременно, а именно: информация с карты клиента считывается терминалом точки продажи, в конце рабочего дня продавец (получатель средств) передаёт информацию о совершённых операциях оператору электронных денег, который учитывает все совершённые операции по переводу электронных денег. В этом случае перевод становится безотзывным в момент использования клиентом электронного средства платежа (ч.16 ст.7 Закона № 161-ФЗ), т.е. в момент проведения предоплаченной карты через терминал.

В целях защиты прав клиента как слабой стороны в отношениях по переводу электронных денег устанавливаются правила об информировании оператором клиента об осуществлении перевода электронных денег (о совершении каждой операции с использованием электронного средства платежа) в соответствии с ч. ч.13, 14 ст.7, ч.4 ст.9 Закона № 161-ФЗ. Такая информация направляется клиенту незамедлительно после осуществления перевода либо незамедлительно после учёта оператором электронных денежных средств информации, представленной получателем средств при автономном режиме использования электронного средства платежа.

От исполнения оператором электронных денег обязанности по информированию клиента напрямую зависит его гражданско-правовая ответственность по возмещению суммы операции, совершённой без согласия клиента. Так, в случае, если оператор по переводу денежных средств не исполняет обязанность по информированию клиента о совершённой операции, оператор по переводу денежных средств обязан возместить клиенту сумму операции, о которой клиент не был проинформирован и которая была совершена без согласия клиента (ч.13 ст.9 Закона № 161-ФЗ). Правовая природа (правовой механизм) перевода электронных денежных средств связана с правовой природой электронных денежных средств, которые представляются собой права требования sui generis клиента к оператору по переводу электронных денежных средств. По своему правовому механизму перевод электронных денег наиболее близок к переводу денежных средств без открытия банковского счёта См.: Электронные деньги и мобильные платежи. Энциклопедия / кол. авторов. М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2009. С 101 - 103; Гайдук А. С. Оценка платежных систем на базе электронных денег: автореф. дис. канд. экон. наук. Новосибирск, 2011. С. 33 - 35. .

Перевод электронных денег является двусторонней расчётной сделкой между клиентом и оператором электронных денежных средств, совершаемой на основании договора об оказании платёжных услуг по переводу электронных денег и Закона № 161-ФЗ, во исполнение которой право требования как имущественный актив перемещается (переучитывается) с виртуального счёта плательщика на виртуальный счёт получателя средств. Как указывает Закон, происходит учёт денежных средств в пользу получателя средств без открытия банковского счёта (ч.3 ст.5). Данная сделка внешне напоминает уступку права требования. Однако перевод электронных денег нельзя считать простой уступкой права требования. Подобно безналичным деньгам, электронные деньги являются правом требования особого рода, "абстрактным, безусловным и не ограниченным сроком" и принадлежащим клиенту, в отличие от обычного права требования, на абсолютном праве - праве собственности. Кроме того, к такой сделке применяются правила о расчётных обязательствах, а не правила ГК РФ о цессии. В данном случае правовой механизм перевода схож с правовым механизмом перевода безналичных денег, с той разницей, что перевод электронных денег осуществляется без банковского счёта, и данные виды переводов составляют отдельные формы безналичных расчётов, что влечёт за собой применение разных правил осуществления расчётов.

В Законе № 161-ФЗ (ч.8 ст.7) установлена возможность осуществлять перевод электронных денег между клиентами разных операторов электронных денег, но не регламентирован порядок такого перевода. В этом случае правовой механизм отличается от описанного тем, то часть действий по исполнению расчётной сделки поручается с согласия клиента третьему лицу - другому оператору электронных денежных средств. Здесь возможны два варианта: клиент переводит электронные деньги на свой виртуальный счёт у другого оператора (в таком случае клиенту необходимо заключать договор с этим оператором) либо клиент переводит электронные деньги другому лицу, являющемуся клиентом другого оператора (в таком случае клиенту нет необходимости заключать с другим оператором договор). Между операторами по переводу электронных денег должен быть заключён договор, по условиям которого они взаимодействуют при осуществлении переводов электронных денег.

Таким образом, данный взгляд на правовой механизм перевода электронных денег следует теории сделки в полемике между учёными-юристами по поводу правовой природы действий должника по исполнению гражданско-правового обязательства, по крайней мере, относительно безналичных расчётов, которые, безусловно, имеют свою специфику по сравнению с другими обязательствами. Общее правило нашего подхода заключается в том, что если предметом перевода являются деньги, т.е. денежные единицы, учитываемые с помощью одной из юридически признанных форм денег (наличные деньги, безналичные денежные средства, электронные денежные средства) и существует прямо поименованная норма закона о том, что данный перевод является формой безналичных расчётов, тогда этот перевод будет осуществляться на основании расчётного обязательства по правилам, предусмотренным законом и договором. Если же такой нормы нет, и перевод является "непоименованной" формой расчётов, как было с переводом электронных денег до принятия Закона № 161-ФЗ, тогда применяются общие положения об уступке права требования и переводе долга. Так, если денежные средства переданы по договору займа, законом не установлено никакой безналичной формы расчётов по отношении заёмных средств, и кредитор может только уступить своё право требования к должнику путём цессии. Если же денежные средства положены на банковский счёт или переданы оператору в целях осуществления перевода электронных денежных средств, законом предусмотрены специальные формы безналичных расчётов, которые и применяются в данном случае вместо цессии и перевода долга.

Неясным остаётся вопрос, можно ли осуществлять перевод электронных денег под каким-либо условием (например, под условием представления контрагентом определённых документов, свидетельствующих об исполнении обязательства), ведь форма аккредитива Законом № 161-ФЗ для перевода электронных денег прямо не предусмотрена. Полагаем это допустимым в силу свободы договора (ст.421 ГК РФ), если положения такого аккредитива не будут противоречить императивным нормам закона.

Осуществление перевода электронных денежных средств является двусторонней расчётной сделкой между клиентом и оператором электронных денежных средств, совершаемой на основании договора об оказании платёжных услуг на основании распоряжения клиента, во исполнение которого право требования как имущественный актив перемещается (переучитывается) с виртуального счёта плательщика на виртуальный счёт получателя средств.